Fjárhagsáætlanir
Listinn yfir áætlanir, ný áætlun og afritun, ritillinn með lyklum, mánuðum og flipum, fráviksgreining á móti rauntölum og stöður áætlunar.
Áætlunin er bara stjórnunartæki. Hún bókar ekkert og snertir hvorki bókhaldið né VSK, svo þú getur prófað þig áfram áhyggjulaust!
Fjárhagsáætlanir
Fjárhagsáætlanir gera þér kleift að skipuleggja væntanlegar tekjur og gjöld eftir bókhaldslyklum og mánuðum, og bera raunverulegar bókhaldsfærslur saman við áætlun með fráviksgreiningu. Þetta er lykilverkfæri fyrir árlega áætlanagerð, mánaðarlegt eftirlit og fjárhagslega stjórnun. Þú finnur síðuna undir Bókhald > Fjárhagsáætlanir.
Kerfið heldur utan um þrjár tengdar skjámyndir: listayfirlit yfir allar áætlanir, áætlunarsíðu með flipunum Áætlun (ritill þar sem þú skráir upphæðir í töflu, lyklar á móti mánuðum, líkt og í töflureikni), Samanburður og Staða, og fráviksgreiningu sem stillir áætlun upp á móti rauntölum úr bókhaldinu.
Listayfirlit
Efst á síðunni er örvartákn sem fer aftur í Bókhald, fyrirsögnin og hnappurinn Ný áætlun efst til hægri. Undir er síuspjald, þrjú samantektarspjöld og loks taflan, raðað eftir fjárhagsári (nýjasta fyrst) og útgáfu. Taflan sýnir 20 áætlanir á síðu (hægt að breyta neðst) og fjöldann, t.d. „1 áætlun“. Ef engar áætlanir finnast birtast textinn „Engar fjárhagsáætlanir fundust“ og hnappurinn Búa til fyrstu áætlunina.
| Reitur | Lýsing | Skylda |
|---|---|---|
| Leita eftir heiti… | Textaleit sem síar listann eftir heiti áætlunar | Nei |
| Staða | Fellilisti til að sía eftir stöðu: Drög, Virk eða Lokað | Nei |
| Fjárhagsár | Fellilisti með öllum fjárhagsárum fyrirtækisins til að sía eftir einu þeirra | Nei |
Samantektarspjöld
Fyrir neðan síurnar eru þrjú spjöld. Þau miðast við listann eins og hann er síaður hverju sinni.
| Spjald | Lýsing |
|---|---|
| Fjöldi áætlana | Fjöldi áætlana í listanum |
| Virk áætlun ársins | Heiti virku áætlunarinnar fyrir fjárhagsárið sem er í gangi í dag, með hlekknum Staða sem opnar Staða-flipann. Ef engin slík áætlun er í listanum stendur „Engin“ |
| Heildarupphæð virkrar áætlunar | Heildarupphæð virku áætlunarinnar, eða „—“ ef engin er virk |
Dálkar í töflunni
Hægt er að raða eftir dálkunum Heiti, Fjárhagsár og Heildarupphæð með því að smella á dálkahausinn, og sía eftir stöðu með síutákninu í dálkahausnum Staða. Tvísmelltu á línu (eða smelltu á heitið) til að opna áætlunina.
| Reitur | Lýsing | Skylda |
|---|---|---|
| Heiti | Heiti áætlunar (smellanlegt). Fyrir neðan birtist lýsing, stytt í 50 stafi ef hún er lengri | — |
| Fjárhagsár | Fjárhagsárið sem áætlunin tilheyrir | — |
| Staða | Litamerkt staða: Drög (grátt), Virk (grænt) eða Lokað (blátt) | — |
| Útgáfa | Útgáfunúmer áætlunar, sýnt sem v1, v2, … | — |
| Heildarupphæð | Samtala allra mánaðarupphæða allra lína, tekjur og gjöld lögð saman án formerkis (ólíkt Heildaráætlun í ritlinum, sem dregur gjöld frá) | — |
| Línur | Fjöldi bókhaldslykla (lína) í áætluninni | — |
| Aðgerðir | Hlekkirnir Opna, Staða og Frávik og þriggja-punkta valmynd (⋮) | — |
Aðgerðavalmynd á línu
Í dálkinum Aðgerðir á hverri línu er þriggja-punkta valmynd (⋮). Innihald hennar fer eftir stöðu áætlunarinnar:
| Aðgerð | Lýsing | Skylda |
|---|---|---|
| Skoða | Opnar áætlunina (alltaf í boði, óháð stöðu) | — |
| Breyta | Opnar ritilinn til breytinga (aðeins í stöðunni Drög) | — |
| Virkja | Spyr „Virkja fjárhagsáætlun?“ því ekki er hægt að breyta áætluninni eftir virkjun, og virkjar við „Já, virkja“ (aðeins Drög) | — |
| Eyða | Rauð aðgerð sem opnar gluggann „Eyða fjárhagsáætlun“; eyðingin er endanleg (aðeins Drög) | — |
| Fráviksgreining | Opnar fráviksgreiningu (aðeins Virk; fyrir lokaða áætlun opnarðu hana úr ritlinum) | — |
| Loka | Spyr „Loka fjárhagsáætlun?“ og lokar virkri áætlun við „Já, loka“ (aðeins Virk) | — |
| Afrita | Opnar gluggann „Afrita fjárhagsáætlun“ (alltaf í boði, óháð stöðu) | — |
Auk valmyndarinnar eru hlekkirnir Opna, Staða (opnar Staða-flipann) og Frávik (opnar fráviksgreiningu) í dálkinum Aðgerðir í hverri röð listans.
Ný áætlun skref fyrir skref
Smelltu á „Ný áætlun“. Í glugganum „Ný fjárhagsáætlun“ skráirðu Heiti áætlunar (t.d. „Fjárhagsáætlun 2026“), velur Fjárhagsár og skráir valfrjálsa Lýsingu. Í fjárhagsárslistanum birtast aðeins yfirstandandi ár og næsta ár (miðað við ártalið í heiti fjárhagsársins), og lokuð fjárhagsár eru óvirk og merkt „(Lokað)“. Smelltu á „Búa til“ — áætlunin verður til í stöðunni Drög og ritillinn opnast.
Í ritlinum smellirðu á „Bæta við lykli“ (í haus spjaldsins „Áætlunarlínur“; í tómri áætlun líka „Bæta við fyrsta lykli“). Í glugganum leitarðu að lykli eftir númeri eða heiti í reitnum „Veldu lykil“ og smellir á „Bæta við“. Listinn sýnir alla virka bókhaldslykla sem eru ekki þegar í áætluninni, líka eigna-, skulda- og eigin fjár lykla, en litir og fráviksstöður eru hugsaðar fyrir tekju- og gjaldalykla.
Sláðu inn áætlaða upphæð í hvern mánaðardálk. Skráðu allar upphæðir sem jákvæðar tölur, líka gjöld — kerfið sér sjálft um formerkið út frá tegund lykilsins (sjá litakóðun hér að neðan), og rauntölur gjalda í fráviksgreiningu eru líka jákvæðar. Samtals-dálkurinn og samtölulínan neðst uppfærast jafnóðum.
Í stað þess að slá inn hvern mánuð geturðu smellt á „Dreifa“ og látið kerfið dreifa ársupphæð yfir mánuðina eftir mynstri (sjá kaflann um dreifingu hér að neðan). Vistaðu fyrst — dreifingin vistast strax og óvistaðar breytingar glatast.
Smelltu á „Vista“. Hnappurinn er óvirkur þar til þú gerir breytingu, og gula viðvörunin „Óvistaðar breytingar“ („Þú ert með óvistaðar breytingar. Mundu að vista áður en þú ferð.“) birtist þar til þú vistar. Nýjar línur, eyddar línur og breyttar upphæðir vistast ekki fyrr en þú smellir á Vista.
Þegar áætlunin er tilbúin smellirðu á græna „Virkja“-hnappinn og staðfestir með „Já, virkja“ („Eftir að áætlun er virkjuð er ekki hægt að breyta upphæðum.“). Virkjun vistar ekki óvistaðar breytingar, svo vistaðu fyrst. Áætlunin fer í stöðuna Virk og fráviksgreining verður aðgengileg.
Ritillinn (Áætlun-flipinn)
Þegar þú opnar áætlun sérðu haus með örvartákni (til baka í listann), heiti, stöðumerki (Drög grátt, Virk grænt, Lokað rautt) og aðgerðahnöppum; svo flipana Áætlun, Samanburður og Staða. Á Áætlun-flipanum er upplýsingaspjald (Fjárhagsár, Útgáfa, Lýsing, Heildaráætlun, Fjöldi lykla), tækjastika og spjaldið „Áætlunarlínur“. Tækjastikan efst hefur Byggja á fyrra ári og Flytja inn XLSX (aðeins virkir í drögum; annars óvirkir með skýringunni „Aðeins er hægt að breyta áætlun í drögum“), Excel (flytur út XLSX) og PDF. Aðrir aðgerðahnappar breytast eftir stöðu:
| Reitur | Lýsing | Skylda |
|---|---|---|
| ← (Til baka) | Örvartákn efst til vinstri sem fer aftur í listayfirlit áætlana | — |
| Byggja á fyrra ári | Opnar gluggann sem fyllir áætlunina út frá raun fyrra árs eða annarri áætlun (aðeins Drög) | — |
| Flytja inn XLSX | Flytur inn línur úr töflureikni (aðeins Drög) | — |
| Excel | Sækir áætlunina sem XLSX-skrá | — |
| Sækir áætlunina sem PDF-skýrslu | — | |
| Dreifa | Opnar gluggann „Dreifa upphæðum“ (aðeins í stöðunni Drög) | — |
| Vista | Vistar áætlunarlínur. Óvirkur þar til breyting er gerð (aðeins Drög) | — |
| Virkja | Grænn hnappur sem virkjar áætlunina eftir staðfestingu (aðeins Drög) | — |
| Fráviksgreining | Opnar fráviksgreiningu (í stöðunum Virk og Lokað) | — |
| Loka | Rauður hnappur sem spyr „Loka áætlun?“ („Eftir að áætlun er lokað er ekki hægt að opna hana aftur.“) og lokar við „Já, loka“ (aðeins Virk) | — |
| Bæta við lykli | Í haus spjaldsins „Áætlunarlínur“; bætir lykli við áætlunina (aðeins Drög) | — |
Dálkar í línutöflunni
Taflan hefur dálk fyrir lykil, tólf mánaðardálka (Jan–Des), Samtals-dálk og samtölulínu neðst. Í drögum er líka eyðingartákn yst til hægri. Mánaðardálkarnir fylgja tímabilum fjárhagsársins í röð: fyrsti dálkurinn er fyrsti mánuður fjárhagsársins. Ef fjárhagsárið er almanaksár passa heitin Jan–Des við mánuðina.
| Reitur | Lýsing | Skylda |
|---|---|---|
| Lykill | Númer og heiti bókhaldslykils | — |
| Jan – Des | Áætluð upphæð mánaðarins. Ritanlegur talnareitur í drögum, annars aðeins lesin tala | Nei |
| Samtals | Samtala mánaðanna tólf fyrir línuna | — |
| (Eyða) | Ruslafötutákn sem eyðir línunni eftir staðfestinguna „Eyða línu?“ (aðeins í drögum). Eyðingin tekur gildi þegar þú vistar | — |
Dreifing upphæða
Í glugganum „Dreifa upphæðum“ reiknar kerfið mánaðarupphæðir út frá ársupphæð og völdu mynstri, í stað þess að þú sláir inn hvern mánuð. Þú velur hvaða lyklar fá dreifinguna (tómt = allar línur).
| Reitur | Lýsing | Skylda |
|---|---|---|
| Dreifingarmynstur | Jöfn dreifing (12x jafnt) — sjálfgefið, Árstíðabundin (Smásölumynstur) eða Sérsniðin (Prósentur) | Já |
| Heildarupphæð til dreifingar | Ársupphæð hverrar valinnar línu — hver lína fær alla upphæðina; henni er ekki skipt á milli lyklanna | Já |
| Lyklar (tómt = allir) | Fjölval á línum áætlunarinnar. Tómt þýðir allar vistaðar línur | Nei |
| Sérsniðnar prósentur | Prósenta fyrir hvern mánuð (Jan–Des), birtist aðeins við Sérsniðin. Sjálfgefið 8% á mánuð (samtals 96%), svo þú þarft að laga þær upp í 100% | Já ef Sérsniðin |
Mynstrin þrjú:
- Jöfn dreifing: upphæðinni er deilt í tólf jafna hluta, námundað að heilli krónu á mánuð — samtalan getur því vikið örlítið frá (t.d. 1.000.000 kr. → 83.333 kr. á mánuð = 999.996 kr.).
- Árstíðabundin (Smásölumynstur): glugginn sýnir fast mynstur með áherslu á síðari hluta ársins — Jan 6%, Feb 5%, Mar 6%, Apr 7%, Maí 8%, Jún 8%, Júl 7%, Ágú 8%, Sep 9%, Okt 10%, Nóv 12%, Des 14%.
- Sérsniðin (Prósentur): þú skráir eigin prósentu á hvern mánuð; mánaðarupphæðir námundast að heilli krónu. Ef heildarupphæðin er 0 dreifir kerfið núverandi ársupphæð hverrar línu eftir prósentunum.
Afritun áætlunar
Með „Afrita“ (í aðgerðavalmynd listans, óháð stöðu) býrðu til nýja áætlun út frá annarri. Þetta er handhægt til að byggja áætlun næsta árs á áætlun þessa árs, eða til að gera nýja útgáfu fyrir sama ár.
| Reitur | Lýsing | Skylda |
|---|---|---|
| Heiti nýrrar áætlunar | Heiti afritsins. Forfyllt sem „<heiti> (afrit)“ | Já |
| Markfjárhagsár | Fjárhagsárið sem afritið á að tilheyra. Aðeins yfirstandandi og næsta ár birtast; lokuð fjárhagsár eru óvirk og merkt „(Lokað)“ | Já |
| Prósentuleiðrétting | Breytir öllum mánaðarupphæðum um þessa prósentu (sjálfgefið 0) — t.d. 5 fyrir +5% hækkun eða -10 fyrir -10% lækkun. Hver mánaðarupphæð námundast að heilli krónu | Nei |
Flipar á áætlunarsíðunni
Þegar þú opnar áætlun skiptist síðan í þrjá flipa efst: Áætlun (ritillinn), Samanburður og Staða. Valinn flipi vistast í slóðinni (?tab=), svo þú getur vistað eða deilt beinum hlekk á tiltekinn flipa. Haus síðunnar (heiti, stöðumerki og aðgerðahnappar) er sá sami á öllum flipum.
Samanburður
Flipinn Samanburður stillir raun fyrra fjárhagsárs upp á móti áætluninni. Fyrra fjárhagsár er árið sem endar næst á undan áætlunarárinu. Ef ekkert fyrra ár finnst birtist upplýsingaborði og dálkurinn Fyrra ár sýnir 0.
Það er ein tafla fyrir hvora lyklategund, Tekjur og Gjöld, með dálkunum Lykill, Fyrra ár, Áætlun, Breyting kr. og Breyting %. Neðst í hvorri töflu er samtöluröðin Samtals Tekjur eða Samtals Gjöld. Spjaldið Afkoma sýnir tekjur − gjöld. Neðst eru stöplarit fyrir tólf mánuði (fyrra ár á móti áætlun), eitt fyrir tekjur og eitt fyrir gjöld; mánaðaheitin eru tímabil fjárhagsársins.
| Atriði | Lýsing |
|---|---|
| Litir | Hækkun tekna og afkomu er græn; hækkun gjalda er rauð |
| Breyting % | Sýnir „—“ þegar fyrra ár er 0 |
| Raun | Bókaðar færslur án lokafærslu ársins, sama regla og í fráviksgreiningu |
Staða (miðað við daginn í dag)
Flipinn Staða sýnir hvernig reksturinn stendur gagnvart áætlun miðað við daginn í dag. Mánuðir fylgja fjárhagsárinu: ár sem byrjar í júlí hefur júlí sem mánuð 1. Raun eru bókaðar færslur án lokafærslu ársins.
Efst eru fimm kort fyrir afkomu:
- Áætlun ársins
- Áætlun til dags
- Raun til dags
- Frávik (kr. og %)
- Spá til áramóta, sem er raun til dags að viðbættu því sem eftir er af áætlun
Undir þeim er taflan Yfirlit eftir tegund (Tekjur, Gjöld, Afkoma) og grafið Uppsöfnuð raun og áætlun þar sem þú velur Tekjur, Gjöld eða Afkoma. Áætlun er brotin lína allt árið en raun er heil lína fram til dagsins í dag.
Taflan Staða eftir lyklum hefur dálkinn Nýting ársáætlunar (stika) og stöðumerki, og þú getur síað hana eftir lyklategund. Taflan Spá til áramóta eftir lyklum sýnir Raun til dags, Eftir af áætlun, Spá, Áætlun ársins, Spáð frávik og Spáð frávik %. Hnappurinn Opna fráviksskýrslu opnar fráviksgreininguna.
| Staðamerki | Merking |
|---|---|
| Hagstætt | Hagstætt frávik: gjöld undir áætlun eða tekjur yfir áætlun til dags |
| Á markmiði | Raun er innan marka áætlunar |
| Óhagstætt | Óhagstætt frávik: gjöld yfir áætlun eða tekjur undir áætlun |
| Mikið frávik | Mikið frávik frá áætlun |
| Engin áætlun | Lykill með raun en enga áætlunarlínu |
Byggja á fyrra ári
Hnappurinn Byggja á fyrra ári á Áætlun-flipanum fyllir drög út frá raun fyrra árs eða annarri áætlun. Hann er aðeins virkur í drögum. Glugginn hefur þrjú skref:
Veldu Raun fyrra árs (þú getur valið fjárhagsár, sjálfgefið er árið á undan) eða Aðra áætlun. Veldu líka lyklategundir; sjálfgefið eru Tekjur og Gjöld.
Skráðu % hækkun fyrir hverja lyklategund (neikvæð tala lækkar, tómt = óbreytt). Valfrjálst er að skrá % á einstaka lykla, sem hnekkir tegundinni. Veldu námundun hvers mánaðar: heil króna, næstu 100 kr. eða næstu 1.000 kr. Undir Núverandi línur velurðu Sameina (yfirskrifar aðeins lykla úr uppsprettunni) eða Skipta út (eyðir fyrst öllum línum, með staðfestingu). Þú getur líka tekið með lykla sem eru 0 alla mánuði.
Taflan sýnir Lykill, Uppspretta, Hækkun % og Ný áætlun, auk samtalna per tegund og hve margar núverandi línur yfirskrifast. Ekkert er vistað fyrr en þú smellir á Beita.
Flytja út í Excel
Hnappurinn Excel á Áætlun-flipanum sækir skrána aaetlun-<nafn>-<ár>.xlsx með dálkunum Lykill, Heiti, Tegund, tólf tímabilum, Samtals og Athugasemd. Skráin inniheldur alla virka tekju- og gjaldalykla, með 0 þar sem engin lína er til, og nýtist því líka sem sniðmát fyrir innflutning. Gjöld eru jákvæðar tölur í skránni.
Flytja inn úr XLSX
Innflutningur er aðeins í boði í drögum. Smelltu á Flytja inn XLSX og dragðu eða veldu skrá (.xlsx, .xls eða .csv, mest 5 MB). Smelltu á Forskoða: hver lína birtist með villum merktum rauðum ásamt texta villunnar, og samantekt sýnir Línur, Gildar og Villur. Veldu Sameina eða Skipta út og smelltu á Beita (óvirkt ef engin lína er gild). Línur með villu eru ekki fluttar inn en hinar eru það.
Hausar þekkjast á íslensku og ensku, óháð há- og lágstöfum:
- Lykill (skylda): Lykill, Lykilnúmer, Account, Account number, Nr.
- Mánuðir: heiti tímabila, M01–M12, 1–12 eða mánaðaheiti eins og Janúar, January eða jan.
- Athugasemd eða Notes.
- Heiti, Tegund og Samtals eru hunsuð.
Tölur mega vera „1.234.567“, „1 234 567“, „1234567,50“, „-1.000“ eða „(1.000)“; tómur reitur = 0. Óþekktur eða óvirkur lykill, ógild tala eða tvítekinn lykill gefur villu á þeirri línu.
Flytja út í PDF
Hnappurinn PDF á Áætlun-flipanum býr til skýrslu með samantekt (tekjur, gjöld og afkoma: fyrra ár → áætlun → raun til dags), töflu fyrir hvora lyklategund (Lykill, Heiti, Fyrra ár, Áætlun, Breyting, %, Raun til dags, Frávik) með samtölum, og mánaðadreifingu áætlunar á landscape-síðu.
Fráviksgreining
Fráviksgreiningin stillir áætlun upp á móti bókuðum færslum. Hún opnast úr ritlinum (virkar og lokaðar áætlanir) eða úr aðgerðavalmynd listans (aðeins virkar). Í hausnum stendur „Fráviksgreining: <heiti>“, örvartáknið fer aftur í áætlunina og efst til hægri velurðu Tímabil. Við hliðina á tímabilinu sækja Excel og PDF fráviksyfirlitið með sömu síum (tímabil og tegund): áætlun, raun, frávik og frávik % á lykil með samtöluröð, og heiti áætlunar og fjárhagsárs í hausnum. Fyrir neðan eru samantektarspjöld, spjöldin Gjöld og Tekjur, sía eftir tegund og loks taflan „Fráviksyfirlit“.
| Reitur | Lýsing | Skylda |
|---|---|---|
| Tímabil | Mánuður til dagsetningar (MTD): aðeins yfirstandandi mánuður fjárhagsársins. Ár til dagsetningar (YTD, sjálfgefið): frá upphafi fjárhagsárs til og með yfirstandandi mánuði. Allt fjárhagsárið: allir tólf mánuðirnir | Já |
| Sía eftir tegund | Sía eftir Gjöld, Tekjur, Eignir, Skuldir eða Eigið fé. Sjálfgefið „Allar tegundir“. Sían gildir líka um samantektarspjöldin | Nei |
Samantektarspjöld
Efst eru fjögur spjöld: Heildaráætlun, Raunverulegt, Heildarfrávik (Raunverulegt − Áætlun; grænt með ör upp ef 0 eða meira, annars rautt) og Frávik % (Heildarfrávik sem hlutfall af Heildaráætlun). Þessar samtölur leggja saman allar línur töflunnar óháð tegund — tekjur og gjöld eru lögð saman — svo grænt þýðir ekki endilega hagstætt. Veldu tegund í síunni (t.d. Gjöld) til að fá marktækar heildartölur.
Fyrir neðan eru spjöldin Gjöld og Tekjur með Áætlun, Raunverulegt og Frávik. Hjá gjöldum er frávikið rautt ef raunverulegt er yfir áætlun, hjá tekjum ef það er undir.
Dálkar í fráviksyfirliti
Hægt er að raða eftir dálkunum Áætlun, Raunverulegt, Frávik (kr.) og Frávik (%). Neðst er samtölulína.
| Reitur | Lýsing | Skylda |
|---|---|---|
| Lykill | Númer og heiti bókhaldslykils | — |
| Tegund | Tegund lykils: Tekjur, Gjöld, Eignir, Skuldir eða Eigið fé | — |
| Áætlun | Áætluð upphæð fyrir valið tímabil | — |
| Raunverulegt | Upphæð úr bókuðum færslum á tímabilinu | — |
| Frávik (kr.) | Raunverulegt mínus áætlun. Grænt ef 0 eða meira, rautt ef neikvætt — óháð tegund, svo gjöld yfir áætlun birtast græn hér. Stöðumerkið í Frávik (%) segir hvort frávikið sé hagstætt | — |
| Frávik (%) | Frávik sem hlutfall af áætlun, í stöðumerki með lit og tákni; heiti stöðunnar birtist þegar bendillinn er yfir. 0% ef áætlun er 0 | — |
| Nýting | Framvindustika: raunverulegt sem hlutfall af áætlun. Stikan fyllist við 100% en talan sýnir raunhlutfallið (t.d. 142%) og verður rauð yfir 100%. 0% ef áætlun er 0 | — |
Frávikin sýna dæmigert yfirlit svona:
| Lykill | Áætlun | Raunverulegt | Frávik (kr.) | Frávik (%) | Staða |
|---|---|---|---|---|---|
| 1100 - Sala með 24% VSK | 5.000.000 kr. | 4.750.000 kr. | -250.000 kr. | -5,0% | Á markmiði |
| 2200 - Laun | 2.500.000 kr. | 2.650.000 kr. | +150.000 kr. | +6,0% | Óhagstætt |
| 2320 - Húsaleiga/aðstöðuleiga | 500.000 kr. | 500.000 kr. | +0 kr. | +0,0% | Á markmiði |
| 2380 - Sölukostnaður, auglýsingar | 300.000 kr. | 425.000 kr. | +125.000 kr. | +41,7% | Mikið frávik |
Fráviksstaða og litir
Hvert frávik fær stöðumerki með lit og tákni. Kerfið metur hvort frávik sé hagstætt eða óhagstætt eftir tegund lykils: fyrir gjöld er óhagstætt að fara yfir áætlun, en fyrir tekjur er óhagstætt að vera undir áætlun.
| Staða | Merking | Litur |
|---|---|---|
| Á markmiði | Frávik ±5% eða minna | Blátt |
| Hagstætt | Hagstætt frávik yfir 5% (gjöld undir áætlun eða tekjur yfir áætlun) | Grænt |
| Óhagstætt | Óhagstætt frávik yfir 5% og upp í 20% | Gult |
| Mikið frávik | Óhagstætt frávik yfir 20% | Rautt |
Fyrir eigna-, skulda- og eigin fjár lykla skiptir stefnan ekki máli: frávik yfir 5% í hvora átt sem er fær stöðuna Óhagstætt og yfir 20% Mikið frávik.
Staða áætlunar
Áætlun fer í gegnum þrjár stöður í fastri röð. Ekki er hægt að fara til baka — t.d. er ekki hægt að opna lokaða áætlun aftur.
| Staða | Merking | Hvað er hægt að gera |
|---|---|---|
| Drög | Í vinnslu — allar breytingar leyfðar | Bæta við/eyða línum, skrá og dreifa upphæðum, vista, virkja, eyða, afrita |
| Virk | Samþykkt og læst fyrir breytingum | Skoða, keyra fráviksgreiningu, loka, afrita |
| Lokað | Endanlega frágengin | Skoða, keyra fráviksgreiningu (úr ritlinum), afrita |
Notkun fjárhagsáætlana
- Árleg áætlanagerð: Settu markmið fyrir tekjur og gjöld fyrir komandi ár.
- Mánaðarlegt eftirlit: Berðu rauntölur saman við áætlun með fráviksgreiningu og veldu tímabilið MTD eða YTD.
- Sviðsmyndir: Búðu til margar útgáfur (v1, v2, …) fyrir sama fjárhagsár til að skoða ólíkar forsendur.
- Fjármögnun: Sýndu lánveitendum eða fjárfestum áætlaða fjárhagsþróun.
