Upphafsstöður
Byrjunarstöður bókhaldsins og árslok — handvirk skráning upphafsstaðna með viðskiptakröfum og -skuldum, CSV-innlestur, lyklar í erlendri mynt, og sjálfvirk árslokayfirfærsla milli reikningsára.
Hér slærðu inn stöður allra annarra efnahagsreikninga, eigna, skulda og eigin fjár. Tekju- og gjaldalyklar eiga ekki heima hér.
Upphafsstöður og árslok
Á síðunni Upphafsstöður stofnar þú byrjunarstöður bókhaldsins og lokar reikningsárum. Síðan skiptist í tvo flipa efst: Handvirk skráning og Árslok — yfirfærsla. Fyrri flipinn er notaður þegar fyrirtæki er að hefja notkun PayGo og þarf að slá inn stöður úr fyrra bókhaldskerfi. Síðari flipinn lokar tekju- og gjaldareikningum í lok árs, færir afkomuna á eigið fé og flytur stöður efnahagsreikninga sjálfvirkt yfir á næsta reikningsár.
Síðuna er að finna undir Bókhald → Upphafsstöður í valmyndinni (á eftir Framtali). Valmyndarliðurinn birtist aðeins notendum með skrifheimild í bókhaldi (accounting:write), og sú heimild þarf líka til að bóka upphafsstöður, lesa inn CSV-skrá og keyra árslok. Titill síðunnar er „Upphafsstöður". Undir flipunum birtist efni þess flipa sem er valinn.
Handvirk skráning
Flipinn Handvirk skráning gerir þér kleift að slá inn byrjunarstöður allra efnahagsreikninga fyrir valið reikningsár, ásamt sundurliðuðum opnunarstöðum viðskiptakrafna (á viðskiptavini) og viðskiptaskulda (á birgja). Við bókun stofnar kerfið eina aðalfærslu (opnunarfærslu) með númerinu OS-<ár>-AB, dagsetta fyrsta dag reikningsársins, auk sérfærslu fyrir hverja viðskiptakröfu og -skuld (sjá „Hvað er bókað" að neðan).
Efst í flipanum velur þú Reikningsár úr fellilista („Veldu reikningsár"); hvert ár birtist með heiti og upphafsári í sviga. Um leið og reikningsár er valið sækir kerfið stöðu upphafsstaðna og lista allra virkra efnahagsreikninga (eignir, skuldir og eigið fé) inn í töfluna að neðan. Hafi upphafsstöður þegar verið bókaðar fyrir árið fyllist formið með bókuðu gildunum (eða tölum draganna ef drög eru til, sjá „Drög vistast sjálfkrafa"): stöðum á lyklunum og línum viðskiptakrafna og -skulda (viðskiptamaður, tilvísun, útgáfudagur, gjalddagi og upphæð), svo þú getur leiðrétt og bókað aftur. Hnappurinn Excel hægra megin við reikningsárið sækir upphafsstöðurnar eins og taflan sýnir þær í XLSX-skjal: eitt blað með lyklunum (lykill, heiti, RSK-reitur, mynt, upphæð í mynt, debet, kredit, samtölur og mismunur) og eitt blað fyrir hvora undirbók sem er skráð (viðskiptakröfur, viðskiptaskuldir).
Ef bókaðar færslur finnast dagsettar fyrir upphaf valins reikningsárs (aðrar en upphafsstöðu- og lokafærslur) — og engar upphafsstöður eru til fyrir árið — birtist gul viðvörun „Ekki er hægt að nota handvirka skráningu" í stað formsins. Í henni er tengill á Árslok — yfirfærsla sem opnar hinn flipann með einum smelli. Þetta kemur í veg fyrir tvíbókun þegar bókhald fyrra árs er þegar í PayGo.
Staða upphafsstaðna
Ef upphafsstöður hafa þegar verið skráðar fyrir valið reikningsár birtist blár upplýsingaborði efst: „Upphafsstöður eru þegar til (<færslunúmer>)". Hafi aðeins línur viðskiptakrafna eða -skulda verið bókaðar (engin aðalfærsla) stendur í staðinn „Upphafsstöður eru þegar til (aðeins viðskiptamannalínur)".
| Upplýsing á borða | Lýsing |
|---|---|
| Færslunúmer | Númer aðalfærslunnar, sýnt í fyrirsögn borðans, t.d. „Upphafsstöður eru þegar til (OS-2026-AB)" — árið er upphafsár reikningsársins |
| Stofnað | Dagsetning þegar færslan var stofnuð (íslenskt snið) |
| Debet / Kredit | Samtala debet og kredit í aðalfærslunni, t.d. „Debet: 4.250.000 kr. / Kredit: 4.250.000 kr." (0 kr. ef aðeins viðskiptamannalínur voru bókaðar) |
| Viðskiptakröfur / Viðskiptaskuldir | Samtala bókaðra viðskiptakrafna og -skulda, t.d. „Viðskiptakröfur: 1.200.000 kr. / Viðskiptaskuldir: 350.000 kr." — birtist aðeins ef önnur hvor talan er ekki 0 (neikvæð samtala, t.d. „Viðskiptakröfur: -150.000 kr.", þýðir að inneignir vega þyngra en kröfur) |
| Aðvörun | „Ef þú bókar aftur verður eldri færslu skipt út." — gul textaaðvörun |
Samtölu-spjald (Debet / Kredit / Mismunur)
Undir stöðuborðanum er spjald með þremur tölum sem uppfærast í rauntíma þegar þú slærð inn stöður:
| Reitur | Lýsing |
|---|---|
| Samtals Debet | Summa allra debet-fjárhæða í töflunni (þar með talin sjálfreiknuð 3400 úr viðskiptakröfum) |
| Samtals Kredit | Summa allra kredit-fjárhæða (þar með talin sjálfreiknuð 4400 úr viðskiptaskuldum) |
| Mismunur | Mismunur debet og kredit, sýndur án formerkis. Grænn ef í jafnvægi (mismunur undir 1 kr.), rauður annars |
Ef debet og kredit eru ekki í jafnvægi birtist gul viðvörun undir tölunum: „Debet og kredit eru ekki í jafnvægi — mismunur: <upphæð>". Við hliðina á henni er hnappurinn „Laga sjálfkrafa (5120)". Viðskiptakröfur teljast í debet (3400) og viðskiptaskuldir í kredit (4400), svo á móti þeim þarf alltaf mótfærslu í töflunni — yfirleitt á 5120.
Viðskiptakröfur — opnunarstöður (lykill 3400)
Spjaldið „Viðskiptakröfur — opnunarstöður" (merkt bláu tagi „3400") er sundurliðuð tafla þar sem þú skráir útistandandi kröfur á hvern viðskiptavin. Hver lína verður að sérfærslu (Debet 3400 / Kredit 5120) sem er tengd viðskiptavininum, svo krafan birtist í stöðu og hreyfingalista hans og viðskiptamannabók stemmi við aðalbók.
| Dálkur | Lýsing | Skylda |
|---|---|---|
| Viðskiptavinur | Leitanlegur fellilisti („Veldu viðskiptavin") sem leitar eftir nafni eða kennitölu; kennitalan birtist undir nafninu svo nafnar þekkist í sundur | Já |
| Tilv. (gamla nr.) | Frjáls tilvísun, t.d. gamalt reikningsnúmer („t.d. 2025-0142"). Bókast í lýsingu færslunnar | Nei |
| Útgáfudagur | Dagsetningarval á sniðinu DD.MM.YYYY. Verður bókunardagur sérfærslunnar; sé hann tómur er krafan bókuð fyrsta dag reikningsársins | Nei |
| Gjalddagi | Dagsetningarval á sniðinu DD.MM.YYYY. Bókast í lýsingu færslunnar („(gjalddagi …)") og hefur ekki áhrif á bókunina | Nei |
| Upphæð | Fjárhæð kröfunnar í heilum krónum (þúsundapunktar birtast sjálfkrafa) | Já |
Efst til hægri á spjaldinu eru tveir hnappar: „Hlaða inn úr CSV" (les línur inn úr skrá) og „Bæta við línu" (bætir tómri línu neðst). Rauða ruslafötu-táknið í hverri línu eyðir henni. Neðst í töflunni sýnir samtölureitur „Samtals" heildarfjárhæð allra viðskiptakrafna. Ef engar línur eru til staðar birtist textinn „Engar línur — smelltu á „Bæta við línu" eða hladdu inn CSV skrá".
Viðskiptaskuldir — opnunarstöður (lykill 4400)
Spjaldið „Viðskiptaskuldir — opnunarstöður" (merkt bláu tagi „4400") virkar nákvæmlega eins og viðskiptakröfu-taflan, nema hér skráir þú skuldir við birgja í stað viðskiptavina. Fellilistinn heitir „Veldu birgja", leitar eftir nafni eða kennitölu og sýnir kennitöluna undir nafninu, og fyrsti dálkurinn heitir „Birgi". Hver lína verður að sérfærslu (Debet 5120 / Kredit 4400) sem er tengd birgjanum.
Innlestur úr CSV-skrá
Í stað þess að slá inn hverja línu handvirkt getur þú hlaðið inn CSV-skrá með „Hlaða inn úr CSV". Kerfið les skrána, samræmir viðskiptavini/birgja við kennitölu eða nafn, og bætir gildum línum aftan við þær sem fyrir eru í töflunni (tómum línum er sleppt). Línurnar vistast í drög en eru ekki bókaðar fyrr en þú velur „Bóka upphafsstöður".
Skráin þarf haus-línu. Kerfið þekkir dálka óháð hástöfum og bilum og hvort íslenskir stafir eru notaðir eða ekki: kennitala/ssn/kt, name/nafn/customer/supplier/birgi/vidskiptavinur, reference/reikningur/nr/invoice/reikningsnumer, issue_date/utgafudagur/date/dagsetning, due_date/gjalddagi/duedate, og amount/upphaed/fjarhaed/total. Skiljutákn (semíkomma, komma eða tab) greinist sjálfkrafa. Vistaðu skrána sem „CSV UTF-8" í Excel. Smelltu á „Sækja sýnishorn" í glugganum í næsta skrefi til að fá tilbúna skrá til að fylla út.
Gluggi opnast með töflu yfir dálkana (hverjir eru skyldir og dæmi um gildi), stuttum leiðbeiningum og hnappinum „Sækja sýnishorn" sem sækir sýnishorns-CSV fyrir viðskiptakröfur eða viðskiptaskuldir. Smelltu á „Velja skrá" og veldu .csv-skrána. Kerfið les hana og samræmir hvern aðila fyrst eftir kennitölu, annars eftir nafni (nákvæm samsvörun, óháð hástöfum).
Ef allar línur eru gildar lesast þær beint inn og skilaboðin „<fjöldi> línur lesnar inn" birtast. Ef villur finnast opnast gluggi (sjá að neðan).
Innlesnu línurnar birtast í töflunni til frekari breytinga og vistast sjálfkrafa í drög. Ekkert er bókað fyrr en þú smellir á „Bóka upphafsstöður".
Snið í CSV-skránni: Kennitala eða nafn þarf að vera í hverri línu (kennitala er könnuð fyrst, t.d. 123456-7890) og upphæð er skylda (hún má ekki vera 0; neikvæð tala þýðir inneign, þ.e. inneign viðskiptavinar í viðskiptakröfum og inneign hjá birgja í viðskiptaskuldum); reikningsnúmer, útgáfudagur og gjalddagi eru valfrjáls. Upphæðir eru lesnar á íslensku sniði: 125.000 er eitt hundrað tuttugu og fimm þúsund, 1.250.000 er ein milljón tvö hundruð og fimmtíu þúsund og 48.500,50 er 48.500 krónur og 50 aurar. Enska sniðið 1,024.50 er líka lesið rétt. Dagsetningar mega vera á forminu 31.12.2025 eða 2025-12-31. Viðskiptavinurinn eða birgirinn þarf að vera til í PayGo áður en skráin er lesin inn.
Ef einhverjar línur er ekki hægt að fylla út sjálfkrafa opnast glugginn „Yfirfara línur". Efst stendur hve margar línur voru lesnar inn sjálfkrafa og hve margar þarfnast yfirferðar. Hver lína sem þarfnast yfirferðar er sýnd sér með línunúmeri úr skránni (haus-línan er lína 1), því sem stóð í skránni (nafn og kennitala), villuboðum og reitum sem þú getur lagað: viðskiptavinur/birgir (veldu af lista, nafnar sýna kennitölu undir nafninu), reikningsnúmer, útgáfudagur, gjalddagi og upphæð. Ef nokkrir aðilar báru sama nafn eða kennitölu eru þeir í fellilistanum og þú velur réttan. Með ruslafötu-hnappnum sleppir þú línu. „Lesa inn N línur" les inn sjálfvirku línurnar og þær línur sem nú hafa bæði aðila og upphæð (ekki 0); séu einhverjar línur enn ófullgerðar spyr kerfið fyrst hvort sleppa megi þeim. „Hætta við" les ekkert inn úr skránni.
| Villuboð | Ástæða |
|---|---|
| Upphæð vantar eða er ógild | Ekki tókst að lesa tölu úr upphæðardálki, eða hún var 0 — sláðu inn upphæð |
| Viðskiptavinur fannst ekki (kt: ...) (nafn: ...) | Enginn viðskiptavinur samsvaraði kennitölu né nafni (viðskiptakröfur) — veldu rétta aðilann |
| Birgi fannst ekki (kt: ...) (nafn: ...) | Enginn birgir samsvaraði kennitölu né nafni (viðskiptaskuldir) — veldu rétta aðilann |
| Fleiri en einn aðili finnst | Nokkrir aðilar bera sama nafn eða kennitölu — veldu réttan af listanum |
Sjálfvirk vörpun á 3400 og 4400
Um leið og lína er komin í viðskiptakröfu-töfluna (líka tóm lína) læsist reikningur 3400 (Viðskiptakröfur) í GL-töflunni að neðan, og eins læsist 4400 (Viðskiptaskuldir) þegar lína er komin í viðskiptaskulda-töfluna. Í stað innsláttarreits birtist læsingartákn með fjárhæð og ábendingunni „Reiknað sjálfkrafa úr undirfærslum að ofan".
Debet 3400 er reiknað sem heildarsumma allra viðskiptakrafna og Kredit 4400 sem heildarsumma allra viðskiptaskulda. Upphæðir mega vera neikvæðar (inneign viðskiptavinar í viðskiptakröfum, inneign hjá birgja í viðskiptaskuldum); sé samtalan neikvæð birtist hún á hinni hliðinni: Kredit 3400 eða Debet 4400. Efst til hægri á GL-spjaldinu birtist blátt tag „3400/4400 reiknað sjálfkrafa" til áréttingar. Fjárhæð sem þú hafðir áður slegið á læstan lykil er ekki send við bókun. Þetta tryggir að viðskiptamannabók stemmi alltaf við aðalbók.
Aðrar GL færslur (efnahagsreikningar)
Spjaldið „Aðrar GL færslur (efnahagsreikningar)" er ritstýranleg tafla með öllum virkum efnahagsreikningum (eignir, skuldir og eigið fé), 50 lyklar á síðu. Hér slærð þú inn byrjunarstöður allra reikninga annarra en 3400/4400 (sem reiknast sjálfkrafa þegar undirfærslur eru til).
| Dálkur | Lýsing |
|---|---|
| Reikningsnr. | Númer bókhaldslykils (fast vinstra megin) |
| Heiti | Heiti reikningsins. Á lykli í erlendri mynt birtast reitir fyrir upphæð í mynt og gengi undir heitinu (sjá næsta kafla) |
| Tegund | Litamerkt tag: Eign (blátt), Skuld (appelsínugult) eða Eigið fé (grænt) |
| RSK reitur | RSK-reitir lykilsins (án VSK / 11% / 24%), aðskildir með „ / ", eða „—" ef lykillinn hefur engan. Reitirnir ráða hvert staðan fer í Framtali; vanti reit má bæta honum við í Bókhaldslyklum |
| Debet | Innsláttarreitur fyrir debet-stöðu í heilum krónum (þúsundapunktar sjálfkrafa). Læst tákn fyrir 3400/4400 þegar undirfærslur eru til |
| Kredit | Innsláttarreitur fyrir kredit-stöðu. Læst tákn fyrir 3400/4400 þegar undirfærslur eru til |
Lyklar í erlendri mynt
Á lykli sem er í erlendri mynt (t.d. gjaldeyrisreikningi í USD) birtast tveir reitir undir heiti lykilsins: „Upphæð í USD" og „Gengi". Upphafsstaðan er staða í lok fyrra árs, svo kerfið sækir sjálfkrafa kerfisgengi myntarinnar (miðgengi Seðlabankans) daginn fyrir upphaf reikningsársins — eða síðasta skráða gengi á undan — á alla myntlykla sem hafa ekki gengi. Finnist það ekki birtist aðvörun, t.d. „Gengi USD fannst ekki fyrir 31.12.2025 — sláðu það inn."
| Þú slærð inn | Kerfið reiknar |
|---|---|
| Upphæð í mynt (með gengi) | Krónuupphæð = upphæð × gengi í heilum krónum. Hún fer á þá hlið sem staðan stendur þegar á; sé lykillinn tómur fer hún í Debet á eignalykli en í Kredit á skulda- og eiginfjárlykli |
| Nýtt gengi | Krónuupphæðin endurreiknast út frá upphæð í mynt |
| Krónuupphæð beint í Debet eða Kredit (t.d. bókfært virði úr fyrra kerfi) | Gengið er leitt af henni: krónur ÷ upphæð í mynt |
Drög vistast sjálfkrafa
Þú þarft ekki að muna að vista. Um leið og þú slærð inn tölu á lykli (líka upphæð í mynt, gengi eða „Laga sjálfkrafa (5120)") eða breytir línum í viðskiptakröfu- og viðskiptaskuldatöflunum (bætir við, breytir, eyðir eða les inn CSV) vistast tölurnar sjálfkrafa sem drög um sekúndu eftir síðustu breytingu. Drögin eru fyrir allt fyrirtækið, ekki hvern notanda: allir með aðgang sjá sömu drög og geta haldið áfram síðar. Þegar drög eru til opnast formið með tölum draganna í stað bókaðra talna.
Við hliðina á hnappinum sýnir lítil stöðulína hvað er að gerast: „Vistar drög…", „Drög vistuð kl. 14:32" eða, ef vistun mistekst, „Ekki tókst að vista drögin — reynt verður aftur" (kerfið reynir sjálfkrafa aftur). Ófullgerðar línur viðskiptakrafna og -skulda geymast í drögunum en þarf að fylla út áður en bókað er.
Þegar drög eru til birtist blár borði: „Óbókuð drög — síðast vistuð <dags. tími> af <nafn>. Tölurnar verða ekki að upphafsstöðu fyrr en þú smellir á „Bóka upphafsstöður"." Með hnappnum „Henda drögum" eyðir þú þeim; staðfestingin segir „Óbókaðar breytingar glatast og bókaðar upphafsstöður birtast aftur." Formið sýnir þá bókuðu gildin aftur, eða er autt hafi ekkert verið bókað.
Vistaði annar notandi drögin á meðan þú varst að breyta stöðvast sjálfvistunin, stöðulínan sýnir „Drögin vistast ekki — annar notandi breytti þeim" og viðvörunin „Annar notandi vistaði breytingar á drögunum." birtist með tveimur hnöppum: „Hlaða inn nýjustu útgáfu" hleður útgáfu hins notandans og hendir óvistuðum breytingum þínum, en „Nota mínar tölur" vistar tölurnar á skjánum yfir drög hins notandans (eftir staðfestingu, því óbókaðar breytingar hans víkja). Ekki er hægt að bóka fyrr en þú hefur valið annað hvort.
Bókun upphafsstaðna
Hnappurinn „Bóka upphafsstöður" neðst til hægri opnar staðfestingu (Popconfirm) með fyrirsögninni „Bóka upphafsstöður". Ef upphafsstöður eru þegar til stendur „Eldri upphafsstöður verða skipt út. Ertu viss?"; annars „Upphafsstöður verða stofnaðar fyrir valið reikningsár. Ertu viss?". Staðfestingarhnappurinn heitir „Bóka". Eftir bókun verður hnappurinn grænn og sýnir „Bókað!" með haki, og drögin eru fjarlægð (borðinn hverfur).
Gakktu úr skugga um að mismunur sé grænn (0 kr.). Ef ekki, notaðu „Laga sjálfkrafa (5120)" eða leiðréttu stöður handvirkt.
Opnar staðfestinguna.
Kerfið athugar fyrst að allar línur viðskiptakrafna og -skulda séu fullgerðar og að myntlyklar stemmi. Ef eldri stöður eru til er þeim skipt út (eldri færslurnar ógiltar) — engin tvíbókun verður.
Skilaboðin „Upphafsstöður bókaðar" birtast, hnappurinn verður grænn („Bókað!"), drögin eru fjarlægð og stöðuborðinn uppfærist með nýja færslunúmerinu.
Hvað er bókað
Við bókun stofnar kerfið eftirfarandi færslur, allar af tegundinni upphafsstaða (þær bjóðast því ekki til pörunar í bankaafstemmingu):
| Færsla | Dagsetning | Línur |
|---|---|---|
| Aðalfærsla OS-<ár>-AB („Upphafsstöður <ár>") | Fyrsti dagur reikningsársins | Allir lyklar með stöðu í GL-töflunni (nema læstir 3400/4400). Séu viðskiptamannalínur til bætist við mótfærsla á 5120 („Mótfærsla við upphafsstöður viðskiptamanna") sem jafnar út 5120-hlið sérfærslnanna |
| Ein sérfærsla á hverja viðskiptakröfu | Útgáfudagur, annars fyrsti dagur ársins | Debet 3400 (tengt viðskiptavininum) / Kredit 5120. Neikvæð lína (inneign viðskiptavinar) bókast öfugt: Debet 5120 / Kredit 3400 (tengt viðskiptavininum) |
| Ein sérfærsla á hverja viðskiptaskuld | Útgáfudagur, annars fyrsti dagur ársins | Debet 5120 / Kredit 4400 (tengt birgjanum). Neikvæð lína (inneign hjá birgja) bókast öfugt: Debet 4400 (tengt birgjanum) / Kredit 5120 |
Upphæðir í færslunum eru alltaf jákvæðar; formerki línunnar ræður aðeins hvorum megin þær lenda. Neikvæð lína birtist því sem lækkun (inneign) á yfirliti viðskiptavinarins eða birgjans og lækkar stöðu hans, og þegar upphafsstöðurnar eru opnaðar aftur birtist hún neikvæð í töflunni eins og hún var slegin inn. Línur með upphæð 0 eru ekki bókaðar. Samanlagt verða áhrifin á 5120 aðeins sú staða sem stendur á 5120 í töflunni. Við endurbókun eru allar eldri upphafsfærslur ársins ógiltar — aðalfærslan og sérfærslurnar — áður en nýjar eru stofnaðar.
Árslok — yfirfærsla
Flipinn Árslok — yfirfærsla lokar reikningsári: hann núllstillir alla tekju- og gjaldareikninga upprunaársins, færir hreinan hagnað eða tap á 5120 — Óráðstafað eigið fé, og stofnar upphafsstöður efnahagsreikninga á marksárinu. Það gerist í tveimur færslum: lokafærslu LF-<ár>-AB, dagsettri síðasta dag upprunaársins, og upphafsstöðufærslu OS-<ár>-AB, dagsettri fyrsta dag marksársins.
Efst velur þú tvö reikningsár: „Upprunaár (lokar)" — árið sem verið er að loka — og „Marksár (fær upphafsstöður)" — næsta ár sem fær byrjunarstöðurnar. Marksárslistinn er óvirkur þar til upprunaár er valið og býður þá aðeins opin ár sem hefjast eftir lok upprunaársins; næsta ár er forvalið. Um leið og bæði ár eru valin hleðst forskoðun sjálfvirkt; ef hún bregst (t.d. vantar lykil 5120) birtast villuboð og engin forskoðun.
Stöðurnar eru reiknaðar úr bókuðum færslum til og með síðasta degi upprunaársins. Hafi fyrra ár þegar verið flutt með árslokayfirfærslu hefst talningin við síðustu fluttu upphafsstöðu, svo eldri ár teljast ekki tvisvar; eldri lokafærslur eru undanskildar.
Forskoðun
Efst í forskoðuninni birtist blár borði sem staðfestir hvert nettó hagnaður/tap fer: „Hreinar tekjur / tap verða færðar á: 5120 — Óráðstafað eigið fé". Undir honum birtast gular aðvaranir ef eitthvað er þegar til fyrir:
| Aðvörun | Merking |
|---|---|
| Lokafærsla er þegar til fyrir upprunaárið | Reikningsárið hefur þegar verið lokað einu sinni. „Ef þú keyrir aftur verður eldri lokafærsla skipt út." |
| Upphafsstöður eru þegar til fyrir marksárið | Marksárið hefur þegar fengið upphafsstöður. „Ef þú keyrir aftur verða eldri upphafsstöður skipt út." Þetta á líka við um handvirkt skráðar upphafsstöður marksársins, þar með taldar sérfærslur viðskiptakrafna og -skulda — þær eru allar ógiltar |
Hagnaður / tap-spjald
Næst er spjald með tveimur tölum. Vinstra megin stendur „Hreinar tekjur / tap (yfirfærist á 5120)" með upphæðinni án formerkis og litamerktu tagi: grænt „Hagnaður" ef tekjur eru meiri en eða jafnar gjöldum, rautt „Tap" annars. Hægra megin stendur „Reikningar sem loka (tekjur + gjöld)" með fjölda þeirra rekstrarreikninga sem verða núllstilltir.
Lokafærsla — tekju- og gjaldareikningar loka
Spjaldið „Lokafærsla — Tekju- og gjaldareikningar loka" sýnir töflu yfir alla tekju- og gjaldareikninga með stöðu sem verða núllstilltir, með dálkunum Reikningsnr., Heiti, Tegund (litamerkt tag) og Staða (30 lyklar á síðu). Staða tekjulykils er kreditstaða hans og staða gjaldalykils debetstaða; grænar tölur eru jákvæðar, rauðar neikvæðar. Neðst í samtölureit stendur „Hreinar tekjur / tap" og samtalan jafngildir nettó hagnaði/tapi (grænt eða rautt).
Upphafsstöður — efnahagslyklar yfirfærðir
Spjaldið „Upphafsstöður — Efnahagslyklar yfirfærðir" sýnir töflu yfir alla efnahagsreikninga (eignir, skuldir, eigið fé) með stöðu sem verða fluttir yfir á marksárið, með dálkunum Reikningsnr., Heiti, Tegund og Staða (yfirfærist). Neikvæð staða er rauð. Á lykli í erlendri mynt birtist myntstaðan undir krónustöðunni, t.d. „49.994,44 USD", og hún flyst líka yfir.
Keyra árslok og yfirfærslu
Neðst til hægri er rauði hnappurinn „Keyra árslok og yfirfærslu" (virkur þegar forskoðun hefur hlaðist). Hann opnar staðfestingu (Popconfirm) með fyrirsögninni „Keyra árslok og yfirfærslu" og textanum „Þetta mun loka öllum tekju- og gjaldareikningum og yfirfæra efnahagsreikninga." Ef eldri færslur eru til bætist við „Eldri færslur verða skipt út." Neðst stendur „Ertu viss um að þú viljir halda áfram?". Staðfestingarhnappurinn er rauður og heitir „Keyra".
Veldu árið sem lokar; næsta ár er forvalið sem marksár. Forskoðunin hleðst sjálfkrafa.
Athugaðu nettó hagnað/tap, fjölda reikninga sem loka, lokafærslu-töfluna og upphafsstöðu-töfluna. Gættu að aðvörunum um eldri færslur.
Rauði hnappurinn opnar Popconfirm. Staðfestu með „Keyra".
Lokafærslu LF-<ár>-AB (núllstillir tekjur/gjöld → 5120) og upphafsstöðufærslu OS-<ár>-AB (efnahagsreikningar á marksári). Ef eldri lokafærsla eða upphafsstöður voru til eru þær ógiltar fyrst.
Grænn árangursborði „Árslok og yfirfærsla tókst" birtist með lykiltölum og forskoðunin endurhleðst.
Þegar keyrslu er lokið birtist grænn borði „Árslok og yfirfærsla tókst" með eftirfarandi lykiltölum:
| Reitur | Lýsing |
|---|---|
| Hreinar tekjur / tap | Nettó hagnaður (grænt) eða tap (rautt) sem fært var á 5120 |
| Lokuð reikningsár | Þrátt fyrir heitið er þetta fjöldi tekju- og gjaldareikninga sem núllstilltust — ekki fjöldi reikningsára (aðeins eitt ár lokar í hverri keyrslu) |
| Yfirfærðir reikningar | Fjöldi lína í upphafsstöðufærslu marksársins (efnahagsreikningar, að 5120 meðtöldum) |
| Lokafærsla | Færslunúmer lokafærslunnar (eða „—") |
| Upphafsstöður | Færslunúmer upphafsstöðufærslunnar á marksárinu (eða „—") |
